信貸風險是借款人在貸款到期后，因多方面因素作用而無法按期收回本息的可能性，其形成是一個漸進的過程。信貸風險的出現，會給銀行利潤的獲取及自身穩定發展帶來直接影響，因此必須要高度重視并采取相應措施有效防范，最大程度減少信貸風險的發生幾率，從而在保證銀行信貸業務健康發展的同時，減少社會的不良影響。

　　一、農商行信貸風險的成因

　　立足筆者工作實踐，并聯系一些有關文獻資料及報道，從貸前、貸中及貸后分析了信貸風險的成因。

　　(一)缺乏規范的貸前調查標準

　　針對貸前調查內容，許多地區農商支行都缺乏定量標準，多只進行了定性的調查要求。比如，調查客戶借款主體合法與否;查驗授權委托人和法定代表人簽章真實與否，是否有效;調查借款人和相關人員的資產情況、市場情況、經營情況，以及品行情況;對借款原因及用途的真實性、合法性展開調查分析;抵(質)押物與擔保人有效性、真實性及合法性的調查等。但上述貸前調查流程，僅提供給了信貸調查人員工作思路，貸前調查流程并未形成標準化。再加上，信貸從業人員的道德、技能及經驗水平不同，常常無法統一貸前調查結論，可能不同信貸調查人員會就一個客戶提出不同的貸前調查結論。在不標準、不規范的信貸風險流程管理作用下，就很可能出現信貸風險。

　　(二)風險評價方法較為滯后

　　不少地區農商行在評價風險時都采用了5Cs評價法，該方法主要從五個方面來評價信貸風險，即經營、抵押、還款能力、資本和品德。并且，一些農商還會采用5Ps法來對企業信用展開風險評價，也就是風險企業前景因素、保障因素、貸款用途因素、還款來源因素及個人因素。但上述方法的主觀性較強，高度依賴信貸人員與審查人員的經驗、技能、知識，若相關人員素質不足，就會導致風險評價不科學、不公正，甚至可能出現腐敗行為。此外，在信息不對稱的限制下，搜集到的資料、數據，可能無法將客戶的真實情況完整反映出來，這些都是造成信貸風險發生的重要因素。

　　(三)貸后管理不到位

　　在整個信貸風險管理流程中貸后管理扮演了重要角色，然而就現實情況來講，部分農商行存在著較為突出的“輕管重貸”的思想。特別是近些年農商行推出了各類銀行新業務，如掃碼支付、理財和信用卡等，而這些業務落實到各個支行后，需要各個網點的信貸員來完成，使得信貸人員的工作量進一步增加，但并未相應增加信貸人員的規模。這就使得許多信貸人員為了應對繁重的日常工作，忽視了貸后管理。同時，一些農商行針對貸后管理并未設置專門的部門進行管理，也不注重貸后管理的相關檢查，進而造成了風險處置較晚本息不能全額收回、訴訟時效喪失等情況出現。

　　二、有效防范農商行信貸風險的建議

　　(一)借鑒先進模式，改進貸前調查環節

　　1.借鑒IPC模式，制定標準化貸前調查模塊

　　作為地方農村商業銀行，當地的農戶、個體工商戶及小微企業，是農商行的主要客戶群體。而國家開發銀行2005年從德國引進的IPC模式，是當前國內許多銀行調查分析小微企業的一種方法。該模式有著顯著的優勢，即流程化、制度化，能夠形成貸款營銷、貸前調查、審批、發放及貸后的閉環管理，各個環節都擁有現金流技術分析手段和詳細的流程。所以，為了改進農商行信貸風險管理流程，可借鑒IPC技術完成標準貸前調查模塊的建立。例如，當前一些農商行在與客戶進行面談時，缺乏細致的指導流程，只是大致了解了客戶的基本情況與身份信息，關于客戶所提供信息的真實性缺乏相應的判斷手段，故此，可利用IPC技術來對客戶經營歷史進行更全面地了解，判斷客戶當前的經營模式和原始資金積累是否匹配，從而完成對客戶不良嗜好、隱性負債等情況的檢驗。又或是，農戶、個體工商戶及小微企業，通常存在財務信息不完整的情況，當前農商行在對其財務信息進行調查時，多是憑借實地考察企業規模和客戶流水情況等，需要依靠信貸人員的行業經驗來進行判斷，主觀性較強。對此，可采用IPC模式，通過對客戶存貨、現金、進出庫單、應收應付款等展開現場盤點，依據信貸人員的實際調查，完成簡易財務報表的編制，以完成對客戶經營情況的客觀反映。

　　2.健康本地各行業標準數據庫的建立

　　在互聯網金融快速發展的背景下，大數據風控受到了商業銀行的更多關注。作為地方農村金融機構，農商行需立足本地市場的差異性與特殊性，依托標準化的貸前調查，完成本地行業標準數據庫的建立，如此一來，既能幫助農商行更好應對互聯網金融公司(如螞蟻金服)的跨界沖擊，又能有效整理歸納數據，總結經驗，從而最大程度避免由于信貸調查崗后臺數據支撐缺乏，而重復調查同一類型或同一行業客戶，影響調查結論的真實性。

　　(二)優化風險評價，改進貸中審查環節

　　一方面，完善責任機制，崗位責任需明確。具體而言，便是要結合信貸風險管理流程的各個環節，以規避操作風險、道德風險及合規風險為目標，完成懲罰機制的建立，使信貸人員的行為得到有效約束，確保其能夠合規合法展開信貸風險管理。就當前而言許多農商行在劃分責任的時候，懲罰機制都偏重在信貸調查崗，但掌握決定權的為審批崗和風險評價崗，這就可能導致審批崗出現道德風險。所以，要圍繞責任和權利相關的原則，對各個崗位的信貸風險影響力進行明確，完成合理崗位責任制度的制定，以使信貸風險管理的可靠性與業務辦理的合規性得以提升。

　　另一方面，注重風險評價方法的優化。上述提到農商行展開風險評價時，更多依靠定性分析法，導致個人色彩與主觀性較強，常常不能將客戶的真實情況客觀反映出來。對此，應注重優化風險評價方法。建議著手風險評價系統的研發。農商行的風險評價工作多通過人工認定，對風險評估缺乏科學的監測、識別、計量與報告，同時對于風險評價崗人員經驗有著較高的要求，而要想審查人員符合條件所需投入的時間成本較多。所以，要加快行業數據庫與風險評價模型的建設，風險評價的解決不可依賴審查人員的喜好與經驗，貸款投放也并非簡單思考一下即可，而是要在風險評價系統的支撐下展開理性分析與客觀評價。

　　(三)轉變落后思想，改進貸后管理環節

　　一方面，轉變思想，組建貸后檢查工作小組。要想農商行貸后檢查更為規范、有效，則應重視貸后檢查工作小組的建立，由該小組負責對私貸款的貸后抽查和對公貸款的貸后檢查。通過對貸款資金流向的實地檢查，真正掌握貸款的去向，以避免信貸資金流入國家限制性行業或是民間借貸。同時，通過貸后管理小組的成立，能夠更有效的監督信貸風險，及時進行風險預警，以免無法實時掌握客戶的經營變化情況，導致貸款無法收回，通過對客戶實際情況的及時揭露，防止客戶負債過度，給債券回收產生影響。并且減少由于風險預警信號不及時，而造成資產保全工作滯后，從而難以回收債券的問題。另一方面，健全及落實監督懲罰機制。事實上貸款發放后并非信貸風險管理的結束，而是銀行承擔信貸風險的開始。當前農商行都是由信貸人員負責貸后管理，因此，有必要針對貸后展開流程化管理，對貸后管理相關責任人進行明確，完成健全監督管理機制的構建。具體而言，設置網點負責人為貸后管理負責人，負責監督管理貸后管理的執行情況，同時就網點的貸后管理情況按月展開評價與總結;設置信貸人員為貸后管理責任人，負責現場檢查貸后管理，然后完成貸后檢查報告的撰寫。在貸后檢查時責任人若發現風險預警信號，要向貸后管理負責人及時匯報，同時給出化解風險的方案。若有人員存在貸后檢查不及時的情況，則要相應處罰貸后管理責任人，而針對由貸后檢查不到位所引發的風險事件，則要適當處罰貸后管理負責人與責任人。此外，弄商行應注重貸后會審制度的建立，針對轄內新增高風險貸款，組建專門貸后檢查小組按季度展開會審，檢查人員需對貸后會審要求做嚴格執行，若由貸后會審未檢出問題所引發的風險，要對會審人員責任進行追溯。并且，為了避免信貸人員對于貸后管理持有敷衍的態度，要明確風險預警規范性和時效性方面的要求，督促信貸人員的貸后檢查嚴格按照規定頻率開展，對借款人的抵押物價值、行業發展及經營情況等變化做實時關注，第一時間處理風險預警信息。

　　總之，農商行長期發揮著農村正規金融供給的主力作用，是聯系當地農戶、個體工商戶、小微企業的金融紐帶。但其不斷增高的不良貸款率，也說明需要進一步完善信貸風險管理工作。加強對信貸風險成因及防范措施的探討，既關系著農商行整個信貸業務體系的合規運作，又是有效防范其信貸風險，做好信貸風險管理工作的關鍵。所以，需要行業人員在日常工作中善于總結、分析，并從原因中提煉出優化思路，如此才能助力農商行的可持續發展。